自治区财政厅
各位代表：
受自治区人民政府委托，现将全区与自治区本级2012年预算执行情况和2013年预算草案提请自治区十二届人大一次会议审议，并请自治区政协委员和其他同志提出意见。
一、2012年全区与自治区本级预算执行情况
2012年是党的十八大胜利召开之年。在自治区党委的正确领导下，全区各级财政部门全面贯彻中央和自治区的决策部署，认真落实自治区十一届人大五次会议的有关决议，围绕服务改革发展稳定大局，以打造五个财政(发展财政、民生财政、和谐财政、绩效财政和透明财政)为抓手，积极发挥财政职能，全力促进经济平稳较快增长，充分保障各项社会事业全面协调发展，力促富民强桂新跨越并取得显著成效。在此基础上，财政发展改革深入推进，预算完成情况总体良好。
(一)公共财政预算执行情况
1.全区公共财政预算执行情况。
全区财政总收入3335.77亿元，当年财政总支出3074.72亿元。收支相抵，年终滚存结余261.05亿元，其中专款结转234.44亿元、净结余26.61亿元。
全区财政总收入构成为:(1)公共财政预算收入1165.98亿元，完成年初预算(以下简称预算)的111.6%，比2011年(下同)增长23%(按财政部统一口径计算，全区经常性财政收入增长15.6%);(2)转移性收入2169.79亿元，其中：中央补助收入1792.12亿元，上年结余收入259.41亿元，调入预算稳定调节基金33.67亿元，调入资金13.20亿元，政府债券收入71亿元，接受其他地区援助收入0.39亿元。(注：2012年全区组织财政收入1810.07亿元，完成年初计划的102%，增长17.4%)
在全区公共财政预算收入中，税收收入完成762.46亿元，完成预算的101.2%，增长18.2%;非税收入完成403.52亿元，完成预算的138.4%，增长33.2%。
全区公共财政预算支出2965.20亿元，完成预算的121.4%，完成年度预算的92.7%，增长16.5%。其中：农业、教育、科技等支出增长幅度均高于法定增长要求。
需要说明的是，按财政部口径计算，2012年全区财政民生支出2250.69亿元，增长16.8%，占当年全区公共财政预算支出的比重为75.9%，同比提高0.2个百分点。
2.自治区本级公共财政预算执行情况。
自治区本级财政总收入2260.05亿元，当年财政总支出2212.28亿元。收支相抵，年终滚存结余47.77亿元，其中专款结转44.25亿元、净结余3.52亿元。
(1)自治区本级公共财政预算收入预算执行情况。
本级财政总收入构成为：①公共财政预算收入270.81亿元，完成预算的95.8%，增长7.3%(本级经常性财政收入增长9.4%);②转移性收入1989.24亿元，其中：中央补助收入1792.12亿元，市县上解收入28.55亿元，上年结余收入53.21亿元，调入预算稳定调节基金30.77亿元，从偿债准备金中调入资金13.20亿元，地方政府债券收入71亿元，接受其他地区援助收入0.39亿元。
在本级公共财政预算收入中，税收收入完成194.67亿元，增长8.7%;非税收入完成76.14亿元，增长4%。
(2)自治区本级公共财政预算支出预算执行情况。
自治区本级财政总支出构成为：公共财政预算支出612.85亿元，完成预算的96.3%(与年初预算存在差异主要由于部分年初预算安排资金在实际执行过程中追加下达市县并体现为市县支出)，完成年度预算的93.3%，增长0.1%(其中：农业、教育、科技等支出增长幅度均高于法定增长要求);上解中央支出6.83亿元;补助市县支出1511.56亿元;补充预算稳定调节基金26.77亿元;调出资金1.29亿元;地方政府债券转贷支出39亿元;地方政府债券还本14亿元;年终结余47.77亿元。
(3)税收返还和转移支付执行情况。
当年中央对我区税收返还和转移支付收入1792.12亿元，完成预算的152.7%，增长12.4%。其中：税收返还收入149.44亿元，增长2.3%;一般性转移支付收入981.36亿元，增长18.3%;专项转移支付收入661.31亿元，增长7%。
当年自治区对市县税收返还和转移支付支出1511.56亿元，完成预算的161.9%，增长20.6%。其中：税收返还支出124.68亿元，增长1.6%;一般性转移支付支出710.19亿元，增长36.8%;专项转移支付支出676.69亿元，增长10.7%。
(二)政府性基金预算执行情况
1.全区政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金预算总收入931.26亿元，其中：当年基金收入668.68亿元，增长13.7%;上年结余收入233.75亿元;中央补助收入27.13亿元;调入资金1.70亿元。当年政府性基金预算支出637.46亿元，增长2.9%。收支相抵，年终滚存结余293.80亿元。
2.自治区本级政府性基金预算执行情况。
自治区本级政府性基金预算总收入154.87亿元，其中：当年基金收入67.14亿元，增长25.4%;中央补助收入27.13亿元;市县上解收入7.15亿元;上年结余收入52.17亿元;调入资金1.29亿元。当年政府性基金预算支出40.25亿元，增长3.1%;补助市县支出63.29亿元。收支相抵，年终滚存结余51.33亿元。
(三)社会保险基金预算执行情况
1.全区社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金预算9项基金收入合计603.68亿元。全区社会保险基金预算9项基金支出合计534.34亿元。收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余69.34亿元，年终滚存结余762.23亿元。
2.自治区本级社会保险基金预算执行情况。
自治区本级社会保险基金预算5项基金收入合计134.68亿元。自治区本级社会保险基金预算5项基金支出合计68.76亿元。收支相抵，自治区本级社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余65.92亿元，年终滚存结余301.14亿元。
(四)自治区本级国有资本经营预算执行情况
自治区本级国有资本经营预算总收入7.20亿元。其中：当年自治区本级国有资本经营预算收入完成6.40亿元;上年结余收入0.80亿元。自治区本级国有资本经营预算支出5.95亿元。自治区本级当年国有资本经营预算收支实现平衡并结余1.25亿元。
(五)2012年财政预算执行措施及效果
1.以稳中求进为总基调，努力促进经济好中求快发展。一是全力促进经济平稳增长。二是着力推进“两区一带”加快发展。三是强力支持“抓大壮小扶微”工程。四是大力支持环境倒逼产业升级。五是认真落实扩大消费政策，积极支持我区商贸流通、对外贸易和服务业发展。
2.以狠抓收支管理为核心，确保完成财政收支目标任务。一是认真抓好财政收入征管组织工作。二是争取中央转移支付补助收入成效显著。三是进一步强化财政支出管理。四是加大资金整合力度确保收支平衡。
3.以优化支出结构为抓手，切实加大民生事业保障力度。一是积极推进基本公共服务均等化。二是切实保障为民办实事项目支出。三是加快推动新一轮扶贫开发攻坚。四是努力加大各项民生事业投入力度。五是扎实做好收入分配改革有关工作。六是大力支持做好储备粮管理，保障我区粮食安全和市场稳定。
4.以开展审计整改为契机，提升财政科学化精细化管理水平。一是研究出台自治区本级财政拨款结转结余资金管理办法。二是严格财政专户管理。三是加强政府性债务管理。四是进一步做好预算执行工作。
5.以深化改革创新为动力，加快完善财政管理体制机制。一是增强基层财力保障水平。二是完善市县财政收入增长奖励机制。三是推进各项财政改革有机衔接。四是深入推进预算绩效管理。五是稳步推进预算信息公开。六是加强财政监督管理。
总体来说，2012年全区各项财政工作取得了较好成绩。这是自治区党委统揽全局、正确领导的结果，是自治区人大、政协监督指导、大力支持的结果，是各级各部门密切配合、扎实工作的结果，是全区各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理工作中还面临一些困难和问题：财政收入结构仍有待优化，需要进一步加大力度培植税源;财政预算执行的及时性和均衡性仍有待提高，预算绩效管理需进一步加大力度推进;财政支出结构调整难度加大，保障和改善民生的任务仍然艰巨;财政科学化精细化管理仍需加强，资金使用效益需进一步提高等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
二、2013年全区与自治区本级预算草案
(一)当前我区财政经济形势
2013年我区经济发展形势更加复杂，财政收支矛盾十分突出。收入方面，经济平稳较快发展将为我区财政增收奠定坚实基础;增值税、营业税和个人所得税等主体税种税收收入将基本恢复常态化的增长势头;涉重金属行业结构调整和转型升级取得成效、机械等支柱行业市场有望回暖等因素，也将为我区支柱行业税收收入增长提供有力保障。这些因素，将确保我区2013年财政收入保持平稳较快增长势头。但受国内外复杂严峻的经济形势和政策性因素影响，财政收入增长同时面临诸多减收因素，不利于财政收入增长，如中央推行的营业税改征增值税等结构性减税政策力度加大、继续清理规范行政事业性收费项目、房地产市场持续宏观调控等。支出方面，新增刚性支出压力巨大，如加大教育、科技、农业和计生、文化、医疗卫生投入力度，实施新一轮扶贫开发攻坚战，完善公务员津补贴制度和落实事业单位绩效工资政策，提高城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗保险参保人员财政补助标准，加大对保障性安居工程、节能减排和生态建设、自主创新能力建设和战略性新兴产业发展等重点领域的投资力度，支持“两区一带”和交通等基础设施建设等，都需要各级财政加大资金筹措和投入力度，财政支出压力巨大。
(二)财政预算编制和财政工作指导思想
根据中央决策部署和全区经济工作会议精神，2013年财政预算编制和财政工作总的指导思想是：深入学习和全面贯彻落实党的十八大精神，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以科学发展为主题、以加快转变经济发展方式为主线，以提高经济增长质量和效益为中心，按照稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策和落实结构性减税政策，扎实推进财税管理制度和收入分配制度改革;进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、水利、教育、医疗卫生、社会保障和就业、城镇化、保障性安居工程、文化、科技、节能环保以及贫困地区的支持力度，切实保障和改善民生，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹发展;始终坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，从严控制一般性支出，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益，确保财政收支平衡。
根据上述指导思想，2013年预算编制和财政工作主要坚持以下原则：一是实事求是、积极稳妥。充分考虑经济社会发展指标，合理安排收入和支出，做到既积极又稳妥。二是统筹兼顾、突出重点。统筹各项财政性资金，优化支出结构，继续加强保障和改善民生，并确保重点支出。三是注重绩效、提高效益。加强预算绩效管理，注重资金追踪问效，不断提高资金使用效益。四是科学管理、完善体系。做好预算管理的基础性工作，不断提高财政科学化精细化管理水平，继续完善政府预算体系。
(三)公共财政预算安排情况
1.全区公共财政预算安排情况。
根据上述指导思想和有关财政政策，全区组织的财政收入计划2027亿元，比2012年执行数增长12%。财政收入安排主要考虑：一是经济发展和价格因素促进财政收入增长。预计2013年全区生产总值增长11%，全区固定资产投资、规模以上工业增加值和社会消费品零售总额仍将保持较高增长;物价涨幅预计在4%左右。二是政策性因素导致减收。2013年结构性减税力度将进一步加大，中央决定从2013年起取消和免征30项行政事业性收费，以及部分2012年中开始执行的减税政策的翘尾因素影响。三是特殊因素制约财政收入增幅。2012年财政收入中有清理耕地占用税和自治区本级历年结存的耕地开垦费缴库等特殊增收因素，而2013年没有这些因素。总体来看，全区组织的财政收入增长12%的计划安排和我区生产总值增长幅度是相适应的，做到了既积极又稳妥。
2013年全区公共财政预算收入计划1282.22亿元，增长10%(预计全区经常性财政收入增长9.1%)。2013年全区公共财政预算收入计划增幅低于全区组织的财政收入计划增幅，主要考虑到预计2013年全区组织的财政收入中非税收入增幅将低于上划中央的国内增值税、消费税、企业所得税和个人所得税等税收收入增幅。据此，当年全区财政总收入和总支出各安排2892.85亿元，收支平衡。
全区公共财政预算收入的主要安排情况：税收收入867.92亿元，增长13.8%;非税收入414.30亿元，增长2.7%。
在全区财政总支出中：公共财政预算支出安排2848.02亿元，增长16.6%(其中：教育、科技、农业等支出增长幅度均高于法定增长要求);上解中央支出6.83亿元;地方政府债券还本38亿元。
初步测算，2013年全区财政民生支出预算安排2114.65亿元，增长19.9%，占当年全区公共财政预算支出的比重为74.2%，同比提高2个百分点。
各位代表,现在报告的2013年全区预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各市县预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报自治区人大常委会备案。
2.自治区本级公共财政预算安排情况。
(1)自治区本级公共财政预算收支安排情况。
2013年自治区本级财政总收入与总支出拟各安排1709.17亿元，收支平衡。在自治区本级财政总收入中，公共财政预算收入292.50亿元，比2012年执行数增长8%(预计自治区本级经常性财政收入增长7.9%)，之所以低于全区10%的增幅，主要考虑到自治区本级公共财政预算收入中的税收收入仅有60%左右来源于市县“四税”上划收入，而且2012年自治区本级非税收入中有历年结存的耕地开垦费14亿元缴库等一次性因素。转移性收入1416.67亿元，其中：中央补助收入1305.02亿元，市县上解收入28.55亿元，上年结余收入47.77亿元，调入预算稳定调节基金26.77亿元，调入资金8.56亿元。
自治区本级公共财政预算收入的主要安排情况是：税收收入227.80亿元，增长17%;非税收入64.70亿元，下降15%，主要由于行政事业性收费收入因为2012年的一次性因素大幅减收。
在自治区本级财政总支出中，当年公共财政预算支出666.45亿元，比2012年年初预算增长4.7%;转移性支出1042.72亿元，其中：上解中央支出6.83亿元，补助市县支出1019.89亿元，地方政府债券还本16亿元。公共财政预算支出安排优先用于保障基本支出和教育、科技、农业等法定支出增长需要及确保文化、计生和医疗卫生等支出增幅达到中央有关要求，以及落实中央出台的各项增支政策和支持自治区确定的重点项目，严格控制一般性项目支出增长。
自治区本级公共财政预算支出主要安排情况：教育68.10亿元，增长22.4%;科学技术15.60亿元，增长34.2%;文化体育与传媒11.68亿元，增长27.3%;社会保障和就业84.42亿元，增长9.2%;医疗卫生70.78亿元，增长13.9%;节能环保9.93亿元，增长17.3%;城乡社区事务9.39亿元，增长8.7%;农林水事务48.63亿元，增长17.8%。此外，国债还本付息支出按可比口径计算增长40%，主要由于年初预算安排政府债券还本资金7.44亿元按照财政部要求列公共财政预算支出合计线下的“地方政府债券还本”科目(2013年共需还本16亿元，其余8.56亿元从偿债准备金中调入资金安排);其他支出下降9.7%，主要由于按照中央要求减少年初预留项目，以及2013年继续安排的以前年度年初预留在该科目反映的事业单位绩效工资大部分已按其实际支出内容相应分解到相关支出科目中。教育、科技、农业等支出增长幅度均高于法定增长要求。
(2)自治区对市县税收返还和转移支付补助安排情况。
自治区安排补助市县支出1019.89亿元，增长9.3%。一是返还性支出126.15亿元，增长1.2%。二是一般性转移支付671.76亿元，增长21.4%。三是专项转移支付221.98亿元，下降13.1%，主要由于中央提前通知专项转移支付收入减少而相应减少支出安排。
(四)政府性基金预算安排情况
1.全区政府性基金预算安排情况。
全区政府性基金总收入预算安排1090.28亿元，其中：当年全区政府性基金收入预算安排779.51亿元，比2012年执行数增长16.6%;中央补助收入16.97亿元;上年结余收入293.80亿元。当年政府性基金支出预算安排915.88亿元，比2012年年初预算增长6.8%;结转下年支出174.40亿元。
2.自治区本级政府性基金预算安排情况。
自治区本级政府性基金总收入预算安排185.15亿元，其中，当年自治区本级政府性基金收入预算安排110.86亿元，比2012年执行数增长65.1%，主要由于为规范政府性基金预算管理，自治区决定从2013年起将广西交通投资集团和北部湾投资集团在运营政府还贷公路的车辆通行费纳入政府性基金预算管理;中央补助收入16.97亿元;市县上解收入6亿元;上年结余收入51.33亿元。自治区本级政府性基金支出安排143.30亿元，比2012年年初预算增长74.8%，主要由于车辆通行费收入增加后相应安排增加支出。收支相抵，年终结余41.86亿元。
(五)社会保险基金预算安排情况
1.全区社会保险基金预算安排情况。
全区社会保险基金预算9项基金收入合计安排674.99亿元，比2012年执行数增长11.8%。全区社会保险基金预算9项基金支出合计安排617.37亿元，增长15.5%。收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余57.62亿元，年终滚存结余819.85亿元。
2.自治区本级社会保险基金预算安排情况。
自治区本级社会保险基金预算5项基金收入合计安排153.67亿元，增长14.1%。自治区本级社会保险基金预算5项基金支出合计安排94.88亿元，增长38%。收支相抵，自治区本级社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余58.78亿元，年终滚存结余359.93亿元。
(六)自治区本级国有资本经营预算安排情况
自治区本级国有资本经营预算总收入安排5.25亿元，其中：当年组织收入4亿元，下降37.5%，主要由于一次性产权转让收入减少;上年结余收入1.25亿元。自治区本级国有资本经营预算支出安排5.25亿元，下降11.6%，主要由于收入下降后相应减少支出。收支相抵平衡。
三、扎实开局、高效执行，确保完成2013年预算任务
(一)全力谋发展，力促经济持续健康发展。一是继续认真贯彻落实积极财政政策的各项措施，尤其是要按照中央部署落实好结构性减税政策和推进营业税改征增值税改革试点等财税体制改革。二是牢牢把握扩大内需的战略基点，增强消费对经济增长的基础作用。逐步建立扩大消费需求的长效机制，大力促进旅游业加快发展。三是全力支持投资持续快速增长，发挥好投资对经济增长的关键作用。在打基础、利长远、惠民生、又不会造成重复建设的基础设施领域加大公共投资力度，并加大力度引导和促进民间投资。四是紧紧围绕“三个优先”战略，突出支持经济发展的重点。以“抓大壮小扶微”工程、“14+10”产业体系和战略性新兴产业为支持重点，在促进做大做优做强实体经济和加快产业园区建设的同时，加大科技自主创新、节能减排、资源节约和环境保护投入力度;加大对西江黄金水道等重大交通项目建设投入;促进形成“两区一带”共同发展、协调发展的格局;深化产业结构战略性调整和推进产业升级改造，着力增强创新驱动发展新动力;继续推进双边和多边经贸合作，尤其是深化桂港交流与合作，加快“走出去”步伐和实施中国-东盟自由贸易区战略。五是强化财政收入组织工作，提高支持经济发展的成效。
(二)倾力保民生，力促基本公共服务均等化。一是拓宽民生建设筹资渠道，建立财政民生投入长效机制。坚持将新增财力的主要部分投向民生领域，并通过存量优化挤出更多财力支持重点民生工程。二是从严控制人员经费、公用经费等一般性支出，降低行政成本。严格控制“三公经费”支出，深入推进会议费、差旅费、培训费管理和公务接待改革，加强车辆编制管理;继续严格控制修建办公楼等楼堂馆所，进一步清理规范庆典、研讨会、论坛等活动。三是优化财政民生支出结构，促进各项民生事业均衡发展。四是夯实农业基础，促进农村居民收入提高。继续加大财政支农投入力度，稳定完善强农惠农富农政策，增强贫困地区自我发展能力。五是积极稳妥推进城镇化，着力提高城镇化质量，整合资金12亿元加强城镇基础设施建设等。六是加强民生保障，提高人民生活水平。全面支持城乡居民收入倍增计划实施，着力提高城乡居民收入水平;支持新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准提高至年人均280元;整合资金1.94亿元实施关于加强食品安全工作决定的行动计划;支持城市和农村居民最低生活保障月均补助标准分别提高20元和10元。
(三)大力营和谐，力促社会和谐可持续发展。一是强化主动服务意识，提高财政促进社会和谐发展的能力。二是进一步规范收入分配秩序，促进收入分配公平正义。充分发挥财政对国民收入分配的调节职能，缩小行业间、区域间、居民间的收入分配差距，促进中等收入群体持续扩大和扶贫对象逐步减少;继续规范和完善公务员津补贴制度，积极落实事业单位绩效工资政策。三是深化财政体制改革，提高各级财政可持续发展的能力。进一步深化和完善自治区直管县、乡财县管、等财政体制改革，健全县级基本财力保障机制，健全财力与事权相匹配的财政体制，进一步完善转移支付制度。四是支持加强和创新社会管理，确保社会和谐稳定发展。五是大力推进生态文明建设，努力建设美丽广西。
(四)强力推绩效，力促财政管理水平全面提高。一是牢固树立绩效理念，积极推进预算绩效管理。二是完善预算绩效管理制度体系，提高预算编制和执行的科学性。三是坚持以绩效为导向，深化财政管理制度改革。严格执行中央关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定，厉行勤俭节约，改进调查研究，优化资金分配方案和投向;加强财政拨款结转结余资金管理，深入推进行政事业单位资产管理改革特别是改革完善资产配置机制，全面推行非税收入收缴管理改革和综合预算管理;深化国库集中支付和公务卡制度改革，进一步推进财政专户清理归并，健全预算执行动态监控机制;强化政府采购监督管理，提高政府采购效率。四是突出绩效管理要求，建立健全财政监督体系。五是全面强化“两基”建设，夯实绩效管理基础。
(五)聚力促透明，力促财政权力运行更加规范。一是加强财政法制建设，推动依法规范理财。二是完善财政决策机制，增强财政管理科学性。三是稳步推进财政预算信息公开，提高财政管理透明度。除涉及国家秘密的内容外，主动向社会公开经人大审查批准的财政预决算，扩大部门预决算公开范围，逐步细化公开内容;稳妥有序做好“三公经费”、行政经费公开工作;推进专项民生支出公开。
各位代表，2013年是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，是深入推进“十二五”规划实施的关键一年，是为全面建成小康社会奠定坚实基础的重要一年。圆满完成2013年预算任务，对于全面贯彻落实党的十八大精神、深入推进“十二五”规划实施和加快建成小康社会，意义重大。我们要在自治区党委的正确领导下，自觉接受人民代表大会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，稳中求进、开拓创新、扎实开局、攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，为富民强桂新跨越作出积极贡献!
