当前小企业融资难的成因分析

    针对当前普遍的小企业“融资难、贷款难、结算难”的问题。国家出台并实施了一些政策和措施，但因众多的原因，让小企业感到头痛的“融资难”的问题仍旧存在，结合笔者的调查统计，究其原因主要有三个方面。

　　㈠银信方面

　　1、县域区域国有商业银行信贷供给能力萎缩，对小企业的信贷支持主要依赖于农村信用社。国有商业银行实行集中统一信贷管理，贷款审批权限上收，基层银行缺乏自主决策权，县级商业银行能够自主审批权贷款几乎只有个人消费贷款，对工商企业的贷款只能够行使调查论证、上报审批权。而农村信用社信贷主体主要是农户小额信用贷款，每年发放的贷款要求农业贷款应占各项贷款的70%以上，加之目前农村信用社存贷比例普遍较高，其发放的小企业贷款不仅受贷款投向的限制，而且还要受到农村信用社自身的贷存比例的制约。所以真实能发放小企业贷款的农村信用社在小企业的贷款投放也是极其有限的。

　　2、贷款程序繁杂冗长，与小企业贷款需求特征不适应。金融机构在办一笔贷款业务，贷款审批程序和审批层次愈来愈多，审批链条过长，少则需10天，多则要半个月以上，甚至更长的时间。而小企业用款一般都讲究时效性、频率性。如有些玻璃仪器加工企业，依靠订单生产，在接到订单后，急需贷款支持。但由于贷款手续复杂，审批时间过长，有时达不到订户的要求，因而丧失接单良机。

　　3、偏重抵押担保，信贷门槛过高。金融机构在发放贷款时，把借款人能否提供符合条件的抵押担保作为发放贷款的必要条件。小企业一旦不能满足担保抵押标准，则无法筹集到资金，致使一部分有市场、经营有效益、信用关系好的小企业贷款时，由于准入条件过严而得不到贷款支持。

　　㈡企业方面

　　1、财务管理上信息交流不对称。小企业管理一般相对薄弱，财务信息容易出现人为操作，信息失真严重，财务资金管理漏洞较大。农村信用社无法掌握小企业的真实财务状况，对小企业的资金流量、资信状况、盈利水平及还款能力的评估严重失衡。

　　2、小企业技术装备落后。许多小企业多用国有企业淘汰的旧设备，这样在降低生产成本的同时也牺牲了劳动生产率以及产品质量。

　　3、小企业规模较小，抗风险能力较弱。从目前小企业总体上看，仍然处于一个较低层次，相当一部分小企业没有企业的拳头产品，依靠大企业来料加工维持经营，其生产经营存在较大的风险。有的小企业在产品研发和市场开拓上投入不足，产品生产周期较短，市场竞争力不稳定。这类小企业的贷款项目，自然不是农村信用社优选的对象。

　　㈢环境方面

　1、企业恶意逃、废农村信用社债务，破坏了金融生态环境。少数企业利用改制、重组、破产之机，想方设法逃废农村信用社债务，甩掉贷款包袱。近年来，农村信用社因企业改制致使贷款沉淀损失金额越积越高，特别是部分企业在改制中，不是依法改制，而是想方设法恶意逃废债务，这不但制约了农村信用社的发展，而且也严重恶化了信用环境和融资环境。

　　2、社会诚信意识差，金融环境受到大阻碍。主要表现在：社会诚信系统建立滞后、法制不够健全和完善、社会缺乏必要的信用意识、企业缺乏必要的信用管理措施、守信者未得到有效保护、失信者未得到严重制裁。骗贷、欺诈、赖账等失信行为大有存在，导致银企信用关系扭曲，银行不敢放贷，给金融环境带来极大障碍。